四人以下勞工投保國民年金，晚年生活有保障

 國民年金即將開辦，將全體沒有勞保、軍保、公保的上班族，以及家庭主婦全部納入國民年金保險範圍。中華人事主管協會執行長林由敏指出，服務於四人以下事業單位的上班族，屬於勞保未強制投保對象，這群勞工可以在國民年金保險上路後，投保國民年金，享受老年年金給付、遺屬年金給付等保障，晚年生活更有依靠。

         國民年金保險預定今年10月1日實施，許多人資主管及上班族對這一項新制度仍舊霧煞煞，林由敏指出，隨著開辦時間逼近，協會已經湧入大量詢問電話，為了讓人資主管進一步國民年金制度，中華人事主管協會特地開設『國民年金制度實務操作技巧』短短幾天時間已經報名額滿，顯示上班族對國民年金保險的關心程度不亞於當時勞退新制實施。 

        林由敏指出，國民年金強制納保對象是25歲至65歲民眾，未領取公教人員保險養老給付、軍人保險退伍給付、勞保老年給付。而在10月1日國民年金開辦前已經領取勞保老年給付的民眾，或是在國民年金開辦15年內，即民國112年10月1日以前領取勞保老年給付未達15年者，都是國民年金保險強制投保的對象。

        值得注意的是，服務於四人以下小型事業單位的上班族，可參加國民年金保險，藉由按時繳交保費，晚年可獲得老年年金給付，退休生活較有保障。

現行勞工保險條例規定，服務於五人以上事業單位的勞工，一律強制投保勞工保險，由雇主、勞工按月繳交勞保保費。服務於四人以下事業單位的上班族，不屬於強制納保範圍，屬於自願加保，這群沒有投保勞保的勞工，可以改投國民年金保險，按月繳交674元，65歲退休時，就可按月領取老年年金給付。

林由敏表示，許多服務於四人以下公司的勞工，因為不屬於勞保強制投保對象，雇主為了省下勞保費負擔，也不願意幫勞工自願加保，使得這群勞工無法獲得晚年退休生活的保障。

她建議，這群勞工不妨在國民年金保險開辦後，投保國民年金，由於國民年金保險是以基本工資1萬7,280元乘以保險費率6.5%，民眾負擔六成的保費即674元，另外四成保費由政府負擔。

例如小劉在只有三名員工的服飾店上班，沒有參加勞保，國民年金開辦後，小劉投保國民年金保險，月繳674元，假設小劉一直都在四人以下的事業單位服務，沒有投保勞保，小劉投保國民年金保險年資30年，年滿65歲時，小劉就可領取每月6,740元直到過世。小劉過世時，遺屬可請領月投保薪資五倍的喪葬給付，即8萬6,400元。萬一小劉在投保期間過世，遺屬也可請領遺屬年金，依照投保年資，每月領取6,740元；即使小劉在領取老年年金期間過世，遺屬每月也可領取小劉老年年金的半數，即3,370元。

林由敏建議，服務於四人以下的上班族，不妨可以參加國民年金保險，獲得老年退休期間的保障。不過，如果雇主願意加保勞工保險，或是上班族願意多支付一些保費，自願加保勞工保險，未來領取勞保老年年金，更是划算。

以小劉為例，月薪3萬元的小劉，假使雇主願意幫他投保勞保，雇主每月負擔1,379元的勞保費，小劉自己每月負擔394元的保費，假如小劉的投保薪資不變，投保勞保30年，以目前朝野立委共識度最高的所得替代率1.5%計算，小劉退休時就可按月領取1萬3,635元的勞保老年年金直到過世。假使小劉的老闆不願意幫他投保勞工保險，小劉自行到職業工會投保，小劉每月就得繳交1,182元的保費，不過，小劉退休後，同樣可領取1