出生人數跌破20萬退休理財要趁早

大退休潮席捲，根據內政部統計，去年全年嬰兒人數首度跌破20萬人大關，老化指數直線上升。中華人事主管協會執行長林由敏表示，退休理財必須長期抗戰，上班族應掌握時間複利魔法，透過新制勞工退休金的自願提繳機制，另外參加自願提繳，不但可享受稅負優惠，還具有銀行兩年定存利率的保證收益，退休理財就從今天做起。

台灣自從邁入高齡化國家後，65歲以上老年人口直線上升，根據主計處統計，截至去年底65歲以上老年人口佔總人口數達10.4%，97年出生嬰兒共19萬8,733人，比96年減少2.8％，首度跌破20萬人大關，粗出生率千分之8.6，比10年前降低3.8個百分點。

人口老化的趨勢已經是全球政府最為關注的問題，如何活得長久、活得好，更是每位上班族必須思考的重大議題。尤其退休金理財是每個人一生中為期最長的理財計劃，上班族必須善用時間複利魔法，堅持長期抗戰，將能累積豐厚的退休金。

林由敏建議，上班族除了政府的勞保老年年金以及勞退新制的退休金之外，可以另外規劃自己的退休金計劃，例如定期定額投資基金或是購買一般壽險公司的分紅保單、年金險等，都是退休理財的工具。

假設上班族懶得理財，不想從琳瑯滿目的基金、保險商品中挑選適合的理財工具，她建議，上班族不妨參加勞退新制的退休金自願提繳機制，另外從薪水裡面提繳6%的退休金，加倍累積退休金。

上班族只需要向人事部門填寫「勞工退休金提繳申報表」，並填寫提繳率及提繳日期，人事部門就會直接每月從薪資中，按照上班族自願提繳的比率，扣除一定的金額，直接進入勞保局的勞工個人退休金帳戶，除非上班族停止自願提繳，否則將會每月持續提繳。

林由敏分析，勞退新制規定，自願提繳的上班族可以在薪資6%的範圍，自願提繳退休金，也就是說，上班族可以依照收入狀況，調整退休金提繳比率，不過，一年調整的次數以兩次為限。

 自願提繳退休金不但在退休金提繳期間具有節稅的優惠，進入退休金給付期時，還有固定收益的保障。根據勞工退休金條例規定，個人帳戶裡面的退休金具有銀行兩年定存利率的保證收益，上班族不需擔心退休金整個血本無歸。  

近來，政府也研議將新制勞退基金開放讓上班族自選投資，由上班族自行選擇退休金的投資標的。不過，根據勞委會針對6,000多名上班族進行的網路問卷調查，高達七成五的上班族贊成維持現狀，由政府統一管理勞退基金，主要是因為如此以一來可保障不善於投資理財的上班族，而且政府統一操作管理基金還具有相當於定存收益的保障。顯示儘管銀行兩年定存利率的保證收益不高，對許多上班族來說還是有相當的吸引力。

隨著平均餘命不斷延長，相較於傳統一次給付的退休金，年金已經成為退休金的新寵兒。根據勞保局統計，今年1月勞保老年給付申請案件中，申請勞保老年年金與一次請領給付的比率已經達到六四比。顯示越來越多上班族認為，活到老、領到老的年金，較能保障晚年生活。